金融論文范例代寫：云南紅塔銀行煙草產業鏈金融信用風險管理思考

本文是一篇金融論文，本文提出的主要措施包括：構建內部審計部門對風控流程及程序執行情況進行全面審計監督；建立風險應急預案，完善風險止損，轉移手段；建立數字化風控系統，充分利用大數據平臺及科技賦能數字化風控。

第一章緒論

第一節選題背景、問題提出及研究意義

一、選題背景

產業鏈金融近年來已經成為“金融服務實體經濟”政策背景下緩解融資難問題的重要途徑之一。但由于外界環境的變化以及市場規模的不斷擴大，產業鏈金融風險的產生也無法避免。正因如此，有關產業鏈風險管理的研究也受到越來越多學者的重視。而煙草產業鏈金融作為云南省業務模式最成熟且規模化的產業鏈金融之一，在當今環境下，也遇到了不小的危機。

（一）宏觀經濟環境

1、國際環境

受到全球新冠疫情以及俄烏沖突的影響，世界各國的聯系受到了地域上的隔斷，加之地緣政治大行其道，全球化的分工體系受到挑戰，世界經濟發展呈現下行的趨勢。在經濟全球化的時代，牽一發而動全身，產業鏈的發展受到了諸多制約，上下游之間不能順利流通，經濟的萎縮也導致了產業鏈金融服務的缺失。

在這樣的國際背景下，中國經濟外循環能力減弱，許多外企從中國搬遷至東南亞地區。盡管當前全球經濟仍存在不穩定因素，但是2023年開始期望增強，目前國內利率處于較低水平，金融市場內部準備金率、企業貸款成本也處于較低水平，中國經濟有望繼續保持穩定增長。

2、國內環境

由于受到國際環境的影響，當前，中國經濟面臨“需求收縮、供給沖擊、預期轉弱”的三重壓力。

為了應對當前局面，十四五規劃指出，我國要把實體經濟作為未來經濟發展的著力點，推動產業數字化、現代化，加快建設現代產業體系，提升產業質量以及核心競爭力。為了產業鏈的穩定運行，為了讓產業鏈上的企業能夠復工復產，銀保監會也發布了通知，指出要加大對產業鏈的金融服務力度，優化金融服務模式，增強金融服務實體經濟力度。

第二節研究內容、研究方法及創新點

一、研究內容

本文的研究內容可以分為以下八個章節：

第一章為本文的緒論部分，主要介紹了本文的選題背景及研究意義，此外還介紹了研究方法、研究內容以及本文可能存在的創新之處。

第二章是文獻綜述和相關理論研究，主要是從供應鏈金融、產業鏈金融以及產業鏈金融風險管理的相關文獻進行了研究，又對煙草產業鏈金融與信用風險管理理論的相關研究進行了回顧。最后，對已有文獻進行綜合述評，從而引入本文待研究的問題。

第三章是對紅塔銀行煙草產業鏈這一案例進行研究，主要介紹紅塔銀行煙草產業鏈金融的模式，分別對產業鏈上中下游的金融模式進行了介紹。

第四章則是針對上中下游金融模式的特征，找出信用風險的來源并分析其影響因素。

第五章主要是采用層次分析法對煙農的信用風險進行度量及綜合評價。

第六章是對度量后的信用風險進行實時的監控預警。

第七章是對煙草產業鏈金融的信用風險進行控制，構建一套以內控體系為綱領，以事后風控體系為行動準則，以數字化風控平臺為技術保障的可復制可推廣的產業鏈金融信用風險控制管理機制。

第八章是本文的總結以及本文存在的不足還有展望。

第二章文獻綜述和相關理論概述

第一節供應鏈金融相關研究

產業鏈金融是一個比較新的概念，而產業鏈金融是供應鏈金融的衍生。兩者有一些相似之處，但產業鏈金融是在供應鏈金融的基礎上發展起來的（Hofmann，2005）。因此，產業鏈金融的研究離不開供應鏈金融。本節將通過四個方面包括產業鏈與產業鏈金融的概念、產業鏈金融的發展模式以及產業鏈金融未來的發展趨勢對供應鏈金融的文獻進行整理，為后續產業鏈金融相關研究提供理論依據。

一、供應鏈的概念

供應鏈是不斷發展的，各個時期的專家學者對供應鏈的認識和定義都有著各自不同的見解，雖然大體相似，但也存在各自較為獨特的理解。何吉濤(2013)將供應鏈定義為企業內部鏈條，主要涉及企業從原材料采購，到生產制造出成品，再到銷售變現等環節，是企業內部不同部門共同奔著同一目標，實行分工協作的關系鏈。而隨后又被馬士華等專家學者(2020)將定義范圍擴大至企業外部鏈條，覆蓋供應商、生產商、分銷商、終端客戶等節點，呈現了產品從供應源頭開始直至到達消費者手中的完整過程。

二、供應鏈金融的概念

在國內，來自深圳發展銀行的胡躍飛（2007）首先提出了供應鏈金融的定義：供應鏈金融是商業銀行基于中小企業與產業鏈核心企業之間的實際貿易關系所帶來的預期現金收入，從而為中小企業提供短期融資服務。而國外學者通過兩者之間的融合關系來闡述供應鏈金融的內涵，認為供應鏈金融是金融部門和實體產業融合的產物（William Atkinson，2008）。

第二節產業鏈金融相關研究

上節介紹了供應鏈金融的相關研究，而在此基礎上發展起來的產業鏈金融則是屬于供應鏈金融的2.0版本。本節主要介紹產業鏈與產業鏈金融的相關概念以及特征和發展模式，為后續產業鏈金融風險管理的研究提供了理論基礎。

一、產業鏈的概念

產業鏈是指一系列產品或服務的生產和流通過程，從原材料的開采、加工到最終的銷售和消費，涉及到的企業、組織、技術、資金等要素的綜合組合。它是一個復雜的系統，涉及到多個行業，涉及到多個環節，涉及到多個參與者，形成一個復雜的產業網絡。

二、產業鏈金融的概念

Hofmann(2005)認為產業鏈金融是供應鏈金融的衍生品，兩者有相似之處，是在供應鏈金融的基礎上發展起來的。產業鏈金融不僅包含了供應鏈金融的相關功能，而且對相關功能進行了升級。它從產業鏈、價值鏈、產業集群等角度構建了產業鏈結構，使產業鏈網絡更加完整，在一定程度上促進了產業的增長。而國內學者章和杰，郁嘉禾(2015)通過研究認為，產業鏈金融是由政府、銀行、龍頭企業或幾家核心企業組成，通過信用保證建設，解決產業鏈上中小企業的融資問題，幫助企業轉型升級，形成可持續發展的良好經濟環境。

第三章 紅塔銀行煙草產業鏈金融模式介紹.......................18

第一節 煙草產業鏈金融...............................18

一、煙草產業鏈金融的概念..................................18

二、煙草產業鏈金融的主體.....................................19

第四章 紅塔銀行煙草產業鏈金融信用風險識別................................31

第一節 煙草產業鏈金融上游信用風險識別.....................................31

一、煙農信用風險來源分析...................................31

二、影響煙農的信用風險因素...............................32

第五章 紅塔銀行煙草產業鏈金融信用風險度量................................37

第一節 評價方法的選取與評價原則.................................37

一、方法選擇............................37

二、確定評價方法.............................38

第七章紅塔銀行煙草產業鏈金融信用風險控制

第一節健全銀行內部控制體系

一、健全銀行內部審計體系

（一）構建獨立的垂直內部審計體系

銀行內部審計部門不僅要對全行制度、流程、機制及其執行情況進行全面、有效監督,而且要進行嚴格的審核。根據巴塞爾銀行監管委員會關于內部審計部門的機構設置和功能作用的原則規定，中國的銀行應構建獨立的垂直式的內部審計體系。

而監督的關鍵是要具有獨立性，為了確保內部審計部門的獨立性，尤其是避免管理層和支持層相關利益的影響和干擾，內部審計部門并不涉及到風控的具體操作，只對內控風險管理流程的有效性和風險政策、程序等執行情況進行全面審計和監督，從而保證紅塔銀行能夠及時發覺其數據安全制度在落地執行層面的問題和風險所在。

（二）統一全行風險偏好

為了杜絕不同人員不同風格的審查情況，紅塔銀行統一了煙草產業鏈風險審核人員的風險偏好，這樣既可以提升效率又有統一的操作手法，還可以減少內外部工作人員勾結的情況。并且在特殊時期，可以采用大審批模式，將各分行審查、審批人員統一上收到總行層面，按照區域分組對各分行業務進行審查、審批，同時由總行審批部對人員安排、風險偏好等做統一部署。

第八章結論與展望

第一節研究結論

本文的研究主要以案例分析為主，以紅塔銀行的煙草產業鏈金融為研究對象，通過對紅塔銀行煙草產業鏈金融現有業務進行介紹，以“五煙群體”為基礎，劃分出煙草產業鏈的上中下游，分階段介紹紅塔銀行提供的差異化金融服務。針對產業鏈上游的煙農，通過建設一站式的煙農服務平臺，為煙農提供綜合金融服務；為產業鏈中游的煙草職工辦理消費信貸業務，為煙草企業搭建兩煙草結算平臺；為產業鏈下游的供應鏈客戶提供依托于供應鏈綜合服務平臺的一站式線上融資產品，為卷煙零售戶提供了現代零售終端、訂煙及銷售資金結算、“香悅貸”、會員體系以及非煙商品供應鏈體系這五項服務。接著在案例介紹的基礎上，基于風險管理體系和層次分析法，對煙草產業鏈金融中存在的信用風險進行了識別、度量、預警以及控制。通過對煙草產業鏈金融風險管理的研究，得出以下結論：

第一，通過紅塔銀行煙草產業鏈金融的上中下游進行信用風險的識別，對煙農、煙草職工、自然人及公司的信用風險來源進行分析，并識別出影響其信用風險的主要因素，包括煙農的基本情況、種植情況,償債能力以及貸款情況等；影響煙草職工、零售戶及個體戶的信用風險主要包括信用償還歷史、欠款數額、信用歷史的長短、使用的信貸產品組合以及新開立信用賬戶；影響公司企業的信用風險因素主要包括財務狀況、經營年限、運營水平、盈利水平、資產負債等。

第二，運用層次分析法，結合實地調研與考察，通過調查問卷的方式，以違約率最高的煙農為對象，參考上文識別出的影響煙農的信用風險的四個因素作為一級指標，進而再次細分了17個二級指標，建立煙農信用風險綜合得分模型，根據煙農的得分即可劃分出煙農的信用風險等級。

參考文獻（略）